ふるさと納税と確定申告の必要な添付書類とは？何が必要なのかその手続きを解説

はじめに

ふるさと納税は、地域振興や地方自治体への支援を目的とした日本独自の税制です。

この制度を利用すると、確定申告時に所得税や住民税から一定の控除が受けられます。

しかし、確定申告には必要な添付書類があり、その手続きが煩雑に感じることもあるでしょう。

特に、どの書類が必要なのか、電子申告と紙の申告では何が違うのか、といった疑問が多く寄せられます。

この記事では、ふるさと納税と確定申告に必要な添付書類とその手続きについて、具体的な例とともに詳しく解説します。

ふるさと納税と確定申告の必要な添付書類とは？何が必要なのかその手続きを解説

必要な添付書類

1. 寄附金受領書

内容: この書類は、ふるさと納税を行った自治体から発行されます。寄附金の金額、寄附を受けた日、寄附を受けた自治体の名前などが記載されています。
提出方法: 紙の確定申告の場合は、この受領書のコピーを添付します。e-Taxでの申告の場合は、データとしてアップロードすることが多いです。
注意点: 受領書が届かない場合は、寄附した自治体に問い合わせる必要があります。

2. 寄附金控除証明書

内容: この証明書は、所得税や住民税の控除を受けるために必要な書類です。寄附金の金額や寄附を行った年度が記載されています。
提出方法: 紙の確定申告の場合は、この証明書のコピーを添付します。e-Taxの場合は、この証明書のデータをアップロードします。
注意点: この証明書は通常、寄附金受領書と一緒に送られてきます。もし届かない場合は、寄附した自治体に確認してください。

電子申告（e-Tax）の場合

マイナンバーカードまたは利用者識別番号: 電子申告を行う場合には、これらの情報が必要です。これにより、申告者の身元が確認されます。
ICカードリーダライタ: マイナンバーカードを読み取るための機器。この機器を使って、マイナンバーカードの情報をパソコンに読み込ませます。

紙の申告の場合

確定申告書: 紙で提出する場合は、確定申告書を印刷して記入します。
証明書類のコピー: 寄附金受領書や寄附金控除証明書のコピーを添付します。これが税務署による確認の基となります。

これらの添付書類は確定申告で非常に重要です。適切な書類を用意して、確定申告をスムーズに行いましょう。

ふるさと納税と確定申告の添付書類よくある質問とその回答

ふるさと納税の電子申告の添付書類は？
- 電子申告の場合、マイナンバーカードまたは利用者識別番号が必要です。
ふるさと納税の添付書類は省略できますか？
- e-Tax送信する場合は、一部の書類は省略可能です。
確定申告で寄付をしたら添付書類は何ですか？
- 寄附金受領書と寄附金控除証明書が必要です。
ふるさと納税の証明書は確定申告に必要ですか？
- はい、確定申告で控除を受けるためには必要です。
寄附金受領書が届かない場合はどうすればいいですか？
- 寄附金受領書が届かない場合は、寄附した自治体に問い合わせる必要があります。
e-Taxと紙の申告、どちらがおすすめですか？
- e-Taxは手続きが簡単で、一部の書類はデジタルで提出できるため、時間の節約になります。しかし、紙の申告は一部の高齢者などには便利かもしれません。
添付書類を間違えて提出した場合、どうすればいいですか？
- 間違えて提出した場合は、速やかに税務署に連絡して訂正手続きを行う必要があります。
確定申告の際に必要な書類はいつ届くのですか？
- 通常、寄附金受領書や寄附金控除証明書は、寄附後数週間以内に届くことが多いです。
確定申告の際、添付書類のコピーは許されますか？
- はい、通常は寄附金受領書や寄附金控除証明書のコピーを添付しても問題ありません。
マイナンバーカードがない場合、電子申告はできますか？
- 利用者識別番号があれば、マイナンバーカードがなくても電子申告は可能です。